National Pension System
પરિચય – નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (National Pension System) એ ભારત સરકાર દ્વારા શરૂ કરાયેલ સ્વૈચ્છિક, લાંબા ગાળાની નિવૃત્તિ બચત યોજના છે. તેનો ઉદ્દેશ્ય વ્યક્તિઓને તેમની વૃદ્ધાવસ્થા દરમિયાન નાણાકીય સુરક્ષા પૂરી પાડવાનો છે. NPS સહભાગીઓને રોકાણ વિકલ્પોની શ્રેણી અને પેન્શન ફંડ મેનેજરોને પસંદ કરવા માટે ઓફર કરે છે, જે તેને એક લવચીક અને આકર્ષક નિવૃત્તિ આયોજન સાધન બનાવે છે.
રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમને સમજવું
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ શું છે?
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) એ સરકાર દ્વારા પ્રાયોજિત પેન્શન સ્કીમ છે જે વ્યક્તિઓને તેમના કામકાજના વર્ષો દરમિયાન પેન્શન ખાતામાં રોકાણ કરવાની મંજૂરી આપે છે. આ યોજના વૃદ્ધાવસ્થામાં વ્યક્તિઓને નાણાકીય સ્થિરતા પ્રદાન કરવા માટે બનાવવામાં આવી છે.
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ કેવી રીતે કામ કરે છે?
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) માં સહભાગીઓ તેમના કાર્યકાળ દરમિયાન તેમના પેન્શન ખાતામાં નિયમિત યોગદાન આપી શકે છે. આ યોગદાન પછી ઇક્વિટી, સરકારી બોન્ડ અને કોર્પોરેટ ડેટ જેવા વિવિધ નાણાકીય સાધનોમાં રોકાણ કરવામાં આવે છે. સંચિત કોર્પસનો ઉપયોગ નિવૃત્તિ પછી વ્યક્તિને પેન્શન આપવા માટે થાય છે.
રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમના લાભો
– કર લાભો: એનપીએસમાં આપેલ યોગદાન આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે.
– લવચીકતા: સહભાગીઓ તેમની જોખમની ભૂખના આધારે તેમના પેન્શન ફંડ મેનેજર અને રોકાણ વિકલ્પો પસંદ કરી શકે છે.
– નિવૃત્તિ આયોજન: વૃદ્ધાવસ્થામાં નાણાકીય સુરક્ષા સુનિશ્ચિત કરવા માટે NPS વ્યક્તિઓને નિવૃત્તિ કોર્પસ બનાવવામાં મદદ કરે છે.
રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમ માટે પાત્રતા માપદંડ
– 18 થી 60 વર્ષની વચ્ચેનો કોઈપણ ભારતીય નાગરિક NPSમાં જોડાઈ શકે છે.
– વ્યક્તિએ તમારા ગ્રાહકને જાણો (KYC) ધોરણોનું પાલન કરવું આવશ્યક છે.
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમમાં કેવી રીતે નોંધણી કરવી
NPS માં નોંધણી કરવાનાં પગલાં
1. પોઈન્ટ ઓફ પ્રેઝન્સ (POP) પરથી પરમેનન્ટ રિટાયરમેન્ટ એકાઉન્ટ નંબર (PRAN) એપ્લિકેશન ફોર્મ મેળવો અથવા તેને ઓનલાઈન ડાઉનલોડ કરો.
2. જરૂરી વિગતો ભરો અને KYC દસ્તાવેજો અને પ્રારંભિક યોગદાનની રકમ સાથે ફોર્મ સબમિટ કરો.
3. એકવાર PRAN જનરેટ થઈ જાય, PRAN કાર્ડ, માહિતી પુસ્તિકા અને અન્ય વિગતો ધરાવતી સ્વાગત કીટ રજીસ્ટર્ડ સરનામે મોકલવામાં આવશે.
NPS માં યોગદાન અને રોકાણના વિકલ્પો
– ટિયર-1 ખાતું: ઉપાડના પ્રતિબંધો સાથે ફરજિયાત ખાતું.
– ટાયર-II ખાતું: ઉપાડના પ્રતિબંધો વિનાનું વૈકલ્પિક ખાતું.
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમમાં રોકાણના વિકલ્પો
પેન્શન ફંડ મેનેજરોની પસંદગી
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (National Pension System) માં સહભાગીઓ તેમના રોકાણોનું સંચાલન કરવા માટે વિવિધ પેન્શન ફંડ મેનેજર્સ (PFMs)માંથી પસંદગી કરવાની સુગમતા ધરાવે છે. આ PFM ની નિમણૂક પેન્શન ફંડ રેગ્યુલેટરી એન્ડ ડેવલપમેન્ટ ઓથોરિટી (PFRDA) દ્વારા કરવામાં આવે છે અને વિવિધ રોકાણ વ્યૂહરચના અને સંપત્તિ ફાળવણી ઓફર કરે છે.
એનપીએસમાં એસેટ ક્લાસીસ
NPS ઇક્વિટી, સરકારી સિક્યોરિટીઝ, કોર્પોરેટ બોન્ડ્સ અને વૈકલ્પિક રોકાણ ભંડોળ સહિત વિવિધ એસેટ ક્લાસમાં રોકાણ વિકલ્પોની શ્રેણી ઓફર કરે છે. સહભાગીઓ તેમની જોખમની ભૂખ અને રોકાણના લક્ષ્યોને આધારે તેમની સંપત્તિ ફાળવણી પસંદ કરી શકે છે.
રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમની વિશેષતાઓ
ટાયર-I અને ટાયર-II એકાઉન્ટ્સ
ટિયર-1 ખાતું: આ એક ફરજિયાત પેન્શન ખાતું છે જેમાં ઉપાડના પ્રતિબંધો છે. આ ખાતામાં યોગદાન કર લાભો માટે પાત્ર છે.
ટાયર-II ખાતું: આ એક વૈકલ્પિક બચત ખાતું છે જેમાં કોઈ ઉપાડ પ્રતિબંધ નથી. જો કે, આ ખાતામાં યોગદાન કર લાભો માટે પાત્ર નથી.
NPS ના કર લાભો
એનપીએસમાં યોગદાન મહત્તમ મર્યાદાને આધિન, આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે.
રૂ. NPS માં કરેલા યોગદાન માટે કલમ 80CCD(1B) હેઠળ 50,000 સુધીની વધારાની કપાત ઉપલબ્ધ છે.
રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમના લાભો
લાંબા ગાળાનું રોકાણ
NPS ને લાંબા ગાળાના નિવૃત્તિ આયોજન સાધન તરીકે ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યું છે, જે વ્યક્તિઓને તેમની વૃદ્ધાવસ્થા માટે બચત કરવા પ્રોત્સાહિત કરે છે. આ યોજના બજાર સાથે જોડાયેલ વળતર આપે છે, જે લાંબા ગાળે ફુગાવાને હરાવવામાં મદદ કરી શકે છે.
કર કાર્યક્ષમતા
એનપીએસના મુખ્ય ફાયદાઓમાંનો એક તેની કર-કાર્યક્ષમ પ્રકૃતિ છે. યોજનામાં યોગદાન કર કપાત માટે પાત્ર છે, અને વળતર પણ ચોક્કસ મર્યાદા સુધી કરમુક્ત છે.
સુગમતા અને નિયંત્રણ
સહભાગીઓ તેમની જોખમની ભૂખ અને રોકાણના ધ્યેયોના આધારે તેમના રોકાણ વિકલ્પો અને પેન્શન ફંડ મેનેજર્સ પસંદ કરવા માટે સુગમતા ધરાવે છે. જો જરૂરી હોય તો તેઓ રોકાણ વિકલ્પો અને પેન્શન ફંડ મેનેજર વચ્ચે પણ સ્વિચ કરી શકે છે.
સુરક્ષિત નિવૃત્તિ આવક
એનપીએસમાં રોકાણ કરીને, વ્યક્તિઓ તેમની નિવૃત્તિના વર્ષો દરમિયાન નાણાકીય સુરક્ષા અને સ્વતંત્રતા સુનિશ્ચિત કરીને નિયમિત આવકનો પ્રવાહ સુરક્ષિત કરી શકે છે.
ચોક્કસ! નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ પરના લેખ માટે અહીં વધુ સામગ્રી છે:
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમમાંથી કેવી રીતે ઉપાડવું
ઉપાડના નિયમો અને શરતો
NPS ટિયર-1 એકાઉન્ટ: ચોક્કસ હેતુ માટે આંશિક ઉપાડની મંજૂરી છે
અમુક શરતોને આધીન ઉચ્ચ શિક્ષણ, લગ્ન અથવા તબીબી સારવાર જેવા સેસ.
NPS ટિયર-II ખાતું: ત્યાં એટાયર-II ખાતામાંથી ઉપાડ પર કોઈ પ્રતિબંધ નથી અને વ્યક્તિઓ કોઈપણ સમયે સંપૂર્ણ ભંડોળ ઉપાડી શકે છે.
બહાર નીકળો અને નિવૃત્તિ વિકલ્પો
નિવૃત્તિ પછી, વ્યક્તિઓ એકઠી રકમ તરીકે સંચિત કોર્પસના 60% સુધી ઉપાડી શકે છે.
બાકીના 40% નો ઉપયોગ PFRDA-મંજૂર વીમાદાતા પાસેથી વાર્ષિકી ખરીદવા માટે થવો જોઈએ, જે નિયમિત પેન્શન આવક પ્રદાન કરશે.
NPS રોકાણોની દેખરેખ અને સંચાલન
ઑનલાઇન એકાઉન્ટ મેનેજમેન્ટ
સહભાગીઓ તેમના NPS એકાઉન્ટને સેન્ટ્રલ રેકોર્ડકીપિંગ એજન્સી (CRA) સિસ્ટમ દ્વારા ઓનલાઈન મેનેજ કરી શકે છે. તેઓ તેમના
એકાઉન્ટ બેલેન્સ, ટ્રાન્ઝેક્શન ઇતિહાસ અને રોકાણ પ્રદર્શન જોઈ શકે છે.
ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ચોઇસ અને પોર્ટફોલિયો રિબેલેન્સિંગ
સહભાગીઓ વર્ષમાં એકવાર તેમના રોકાણ વિકલ્પો અને પેન્શન ફંડ મેનેજર બદલી શકે છે. તેઓ બજારની સ્થિતિના આધારે તેમના પોર્ટફોલિયોને પુનઃસંતુલિત કરવા માટે વિવિધ એસેટ વર્ગો વચ્ચે પણ સ્વિચ કરી શકે છે.
બિન-નિવાસી ભારતીયો (NRIs) માટે NPS.
પાત્રતા અને યોગદાન
એનઆરઆઈ એનપીએસમાં જોડાવા માટે પાત્ર છે, જો તેમની પાસે માન્ય PAN કાર્ડ હોય અને KYC ધોરણોનું પાલન કરે. તેઓ ભારતીય બેંકોમાં NRE/NRO ખાતા દ્વારા તેમના NPS ખાતામાં યોગદાન આપી શકે છે.
કરની અસરો
NPS માં NRIs દ્વારા આપવામાં આવેલ યોગદાન અમુક શરતોને આધીન, આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ કર કપાત માટે પાત્ર છે.
NRIs માટે NPS ઉપાડની ટેક્સ ટ્રીટમેન્ટ તેમની રહેણાંક સ્થિતિ અને ભારત અને તેમના રહેઠાણના દેશ વચ્ચેના ડબલ ટેક્સેશન એવોઈડન્સ એગ્રીમેન્ટ (DTAA) પર આધારિત છે.
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) વિ. અન્ય નિવૃત્તિ યોજનાઓ
EPF અને PPF સાથે સરખામણી
એમ્પ્લોયી પ્રોવિડન્ટ ફંડ (EPF): જ્યારે EPF એ પગારદાર કર્મચારીઓ માટે ફરજિયાત નિવૃત્તિ બચત યોજના છે, NPS કર્મચારીઓ અને સ્વ-રોજગાર વ્યક્તિઓ બંને માટે ખુલ્લી છે. NPS રોકાણ વિકલ્પો અને ફંડ મેનેજમેન્ટમાં વધુ સુગમતા પ્રદાન કરે છે.
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF): પીપીએફ એ સરકાર દ્વારા ઓફર કરવામાં આવતી લાંબા ગાળાની બચત યોજના છે, મુખ્યત્વે કર બચત હેતુઓ માટે. બીજી બાજુ, NPS, નિવૃત્તિ આયોજન પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે અને બજાર સાથે જોડાયેલ વળતર ઓફર કરે છે.
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને યુલિપ સાથે સરખામણી
મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ: મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સથી વિપરીત, જે સંપૂર્ણપણે રોકાણ ઉત્પાદનો છે, એનપીએસ રોકાણ અને પેન્શન ઘટકોને જોડે છે. NPS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ જેવા જ કર લાભો આપે છે પરંતુ લાંબા રોકાણની ક્ષિતિજ સાથે.
યુનિટ લિંક્ડ ઈન્સ્યોરન્સ પ્લાન્સ (યુલિપ્સ): યુલિપ્સ વીમા અને રોકાણ બંને ઘટકો ઓફર કરે છે, જ્યારે એનપીએસ મુખ્યત્વે રોકાણ આધારિત નિવૃત્તિ બચત યોજના છે. NPS રોકાણ વિકલ્પોમાં વધુ સુગમતા અને ULIP ની સરખામણીમાં ઓછા ચાર્જ આપે છે.
રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમ વિશે સામાન્ય માન્યતાઓ
માન્યતા: National Pension System રોકાણના અન્ય વિકલ્પોની સરખામણીમાં ઓછું વળતર આપે છે.
હકીકત: NPS માર્કેટ-લિંક્ડ રિટર્ન ઓફર કરે છે, જે સંભવિતપણે લાંબા ગાળા માટે પરંપરાગત રોકાણ વિકલ્પોને પાછળ રાખી શકે છે.
માન્યતા: NPS માત્ર સરકારી કર્મચારીઓ માટે છે.
હકીકત: NPS ખાનગી ક્ષેત્રના કર્મચારીઓ અને સ્વ-રોજગાર વ્યક્તિઓ સહિત તમામ ભારતીય નાગરિકો માટે ખુલ્લું છે.
માન્યતા: NPS લવચીક નથી, અને ઉપાડ પ્રતિબંધિત છે.
હકીકત: NPS રોકાણના વિકલ્પો, પેન્શન ફંડ મેનેજરોની પસંદગી અને ઉપાડના નિયમોમાં સુગમતા પ્રદાન કરે છે, જે તેને બહુમુખી નિવૃત્તિ આયોજન સાધન બનાવે છે.
નિષ્કર્ષ
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) એક મૂલ્યવાન નિવૃત્તિ આયોજન સાધન છે જે કર લાભો, સુગમતા અને નાણાકીય સુરક્ષા પ્રદાન કરે છે. એનપીએસમાં નોંધણી કરીને, વ્યક્તિઓ તેમની નિવૃત્તિ બચત પર નિયંત્રણ મેળવી શકે છે અને આરામદાયક અને સુરક્ષિત ભવિષ્યની ખાતરી કરી શકે છે.
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો (FAQs)
1. NPS માટે જરૂરી લઘુત્તમ યોગદાન કેટલું છે?
– NPS ટિયર-1 ખાતા માટે લઘુત્તમ યોગદાનની રકમ રૂ. 500 પ્રતિ યોગદાન અને રૂ. 1,000 પ્રતિ વર્ષ.
2. શું હું NPSમાં મારા પેન્શન ફંડ મેનેજરને બદલી શકું?
– હા, સહભાગીઓ દર નાણાકીય વર્ષમાં એકવાર તેમના પેન્શન ફંડ મેનેજરને બદલી શકે છે.
3. શું એનપીએસમાં જોડાવા માટે મહત્તમ વય મર્યાદા છે?
– હા, વ્યક્તિઓએ 60 વર્ષની ઉંમર પહેલા NPSમાં જોડાવું આવશ્યક છે.
4. શું NPS ઉપાડ કરપાત્ર છે?
– હા, હાલના આવકવેરા કાયદા મુજબ NPS ઉપાડ કરપાત્ર છે.
5. શું NRI નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમમાં રોકાણ કરી શકે છે?
– હા, એનઆરઆઈ અમુક શરતોને આધીન એનપીએસમાં રોકાણ કરી શકે છે.
6. NPS હેઠળ પેન્શનની રકમની ગણતરી કેવી રીતે કરવામાં આવે છે?
– પેન્શનની રકમની ગણતરી સંચિત કોર્પસ અને સબ્સ્ક્રાઇબર દ્વારા પસંદ કરાયેલ વાર્ષિકી વિકલ્પના આધારે કરવામાં આવે છે.